2023年（令和5年）の年末調整対応

  • 更新日： / 公開日：2023年9月1日

令和5年の年末調整についての説明や、年末調整業務に不安を感じる方向けのセミナーのご紹介に加え、年末調整の電子化とそのメリットについて詳しく説明させていただきます。すでにPCA給与ソフトをお持ちの方向けには、PCA給与の年末調整対応版の送付時期やこの時期によくある質問へのリンクも掲載しております。

令和5年の年末調整について詳しく知りたい方

税理士 鈴木 早人 氏が、年末調整について詳しく解説します。

年末調整についてのお役立ちコラムは、バックオフィス業務のお悩み解決サイト「P-Tips」に掲載しております。
業務の間のブレイクタイムにぜひお読みください。

年末調整の知識はある方向け、PCA給与の操作セミナーのご紹介

『PCA 給与シリーズ』をご利用のお客様向けの『PCA 給与』での年末調整の処理の流れが確認できるWebセミナーです。PCA ソフトの操作に不安がある方にオススメで、いろいろなパターンの入力例をオンライン配信します。

こんな方におすすめです

年末調整処理は年1回の処理なので、処理内容が正しいか再確認したい

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今年から担当なので、流れやソフトで使用するメニューを確認したい

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『PCA給与』を導入して初めての年末調整で、操作が少し心配

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詳細はこちらから

年末調整の実務基礎や今年の変更点を知りたい方向け、年末調整実践塾

実務のプロフェッショナルが、年末調整の基礎から今年の変更点までを解説するリピート受講者多数のWebセミナーです。その年の改正や実務上間違えやすいポイントなどのわかりやすい解説をオンライン配信します。

初めてのご参加でも、いつでも見返せる動画とテキストで、実務上の不安が払しょくされるので安心です。
また、質問フォームでの質問を受け付ける他、期間中にzoomを使ってリアル「勉強会＋質問会」も開催します。 リアル「勉強会＋質問会」では、講師の社会保険労務士が、比較的多い質問内容をピックアップして解説する他、参加者から直接質問を受け、回答していきます。

参加された方からはこんなご意見頂戴してます

自分の都合に合わせて受講でき、動画の再生速度を調節できてよかった

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社労士さんの口で説明してくださる動画なので、わかりやすかった

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動画はわからないところが見返せる上、他の仕事と両立して視聴できるのでよかった

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年末調整手続の電子化とそのメリット

年末調整において、電子化できる手続きは主に以下の4 点になります。

  • 手続き1
    控除証明書の取得
    従業員が、控除証明書等を、保険会社や銀行等から取得する手続き
  • 手続き2
    申告書の提出
    従業員が作成した申告書を、給与担当者へ提出する手続き
  • 手続き3
    源泉徴収票の配付
    年末調整計算後、給与担当者から従業員への「源泉徴収票」の配付
  • 手続き4
    税務署・市区町村へ申告
    年末調整計算後、給与担当者から税務署・市区町村への申告

年末調整の手続きの流れ

以上の4つの手続きを電子化した場合、年末調整手続きの流れは下の図のようになります。

年末調整手続を電子化する際、これら4つすべての年末調整の手続を全て最初から導入する必要はありません。
どの手続を電子化することで、どのようなメリットが生まれていくのか、現在の御社の業務にあわせて導入していくことをおすすめします。

　 従来 ①のみ電子化 ②のみ電子化 ①、②を電子化
控除証明書等の取得 ハガキ等 データ ハガキ等 データ
年末調整申告書の作成 手書き 手書き システム システム
年末調整申告書の提出 書面提出 書面提出※ データ提出 データ提出
従来 ①のみ電子化 ②のみ電子化 ①、②を電子化
従業員の手続き 控除証明書等の内容記載 × 手書き × 手書き △ 手入力 〇 自動入力
控除額の計算 × 手計算 × 手計算 〇 自動計算 〇 自動計算
記載誤り等の確認作業 × 多い × 多い 〇 少ない 〇 少ない
勤務先の手続き 用紙配付 × 書面での配付 × 書面での配付 〇 システムの告知 〇 システムの告知
従業員からの質問対応 × 多い × 多い 〇 減少 〇 減少
記載内容確認・訂正事務 × 多い × 多い 〇 減少 〇 減少
証明書類のチェック × 必要 × 必要 × 必要 〇 不要
控除額の検算 × 必要 × 必要 〇 不要 〇 不要
控除額の給与システム等への入力 × 手入力 × 手入力 〇 自動入力 〇 自動入力
申告書類保管(7年) × 紙保管 × 紙保管 △ 控除証明書等のみ紙保管 〇 データ保管

全ての年末調整申告書の電子データ提供が可能

年末調整申告書の種類 申告書の電子化 控除証明書等の電子化
扶養控除等申告書 〇 控除証明書等なし
配偶者控除等申告書 〇
基礎控除申告書 〇
所得金額調整控除申告書 〇
保険料控除申告書 〇 ◎
住宅ローン控除申告書 〇 ◎

これまで書面で提出していた下記2点も令和4年度分から電子データ提出が可能です。

  • 社会保険料控除証明書
  • 小規模企業共済等掛金控除証明（払込証明書）※iDeCo等

これから年末調整申告書を電子化する場合、条件を満たすことで事前の手続きが不要

年末調整処理ができるソフトを導入することで条件達成いただけます。

  • 条件1
    従業員が勤務先に必要な電子データを提出する際の仕組みが整っていること
    • インターネット経由のメール等で提出
    • ＵＳＢメモリ等に保存して提出
    • 社内ネットワーク等、勤務先と従業員のみアクセスが可能な領域にデータを保存して提出
    • 社内ネットワークにログインし、メール等で提出
  • 条件2
    電子データが従業員本人から提出されているかどうか、確認できる仕組みが整っていること
    • 電子署名を利用しての本人確認
    • 他の従業員と区別できるような IDおよびパスワードの設定
  • 条件3
    申告書に記載すべき事項の内容確認ができるようになっていること
    • PC画面上での確認
    • 印刷した書面上での確認

年末調整電子化の導入スケジュール例

年末調整の電子化のサービスについてさらに知りたい方はこちらの資料をダウンロードください

年末調整のPCA給与ソフトの対応や操作、年末調整用紙について

2023年度年末調整のよくあるご質問

2023年度の年末調整時期に多いご質問とその回答をまとめたQ＆A集です。令和5年分年末調整プログラムの提供時期や、この時期によく寄せられる質問を厳選して掲載しております。

2023年度年末調整のよくあるご質問

PCA給与ソフトの対応や操作、年末調整用紙

PCA給与ソフトの操作について

PCAソフトをご利用中のお客様向けに、PCAソフトの操作や全般のQ＆Aサイトを公開しています。年末調整にかかるQ＆Aも多数ご用意しておりますので、ぜひご利用ください。

よくある質問

令和5年分年末調整用紙について

令和５年分年末調整用の源泉徴収票22種（ドットプリンタ用11種、レーザープリンタ用11種）と源泉徴収簿22種類（ドットプリンタ用11種、レーザープリンタ用11種）、退職者用源泉徴収票1種（レーザープリンタ用のみ）、電子申告用源泉徴収票1種（レーザープリンタ用のみ）を発売いたします。

本年度の帳票レイアウトに変更はありませんが、扶養控除の対象となる非居住者である扶養親族の要件が見直されたことにより、控除対象扶養親族の「区分」欄の記載方法が変更となっております。

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年末調整の電子化対応なら、
PCAのソフトウェア連携で実現できます。
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