振替伝票入力（コクヨ式）

取引内容を伝票形式で入力します。単一振替伝票、複合振替伝票を混在して入力できます。また、仕訳単位で貸借別々の消費税計算方法の指定ができます。登録しておいた自動仕訳、摘要、予約伝票を参照して入力することもできます。

1伝票に登録できるのは、最大999仕訳です。

メニューバーの「設定」－「管理仕訳区分」から区分を選択すると、管理会計用の仕訳を入力することができます。管理会計仕訳については、こちらの「予備知識」－「管理会計仕訳について」をご覧ください。

「予備知識」では、「仕訳方法の考え方」「消費税について」を説明しています。そちらも併せてご覧ください。

「e-文書法」対応文書管理ソフト『PCA Hub eDOC』(別売)で管理している文書ファイルを伝票に関連付けることができます。『PCA Hub eDOC』の操作については「『PCA eDOC』との連動について」をご覧ください。

ヒントと注意事項

以下のように通常入力されない仕訳、または適切でないと思われる仕訳が入力された場合は、警告メッセージを表示します。

◆ 以下の科目属性が設定されている勘定科目が借方に発生する場合
ただし、相手科目の属性が「その他流動資産（未収収益）」「その他流動負債（前受収益）」の場合を除きます。

勘定科目属性グループ	勘定科目属性名称
売上原価	仕入値引戻し高
売上原価	仕入割戻し高
兼業事業売上原価	仕入値引戻し高
兼業事業売上原価	仕入割戻し高
兼業製造原価（材料費）	原材料仕入値引戻し高
兼業製造原価（材料費）	材料割戻し高
営業外収益	すべての勘定科目属性

◆ 以下の科目属性が設定されている勘定科目が貸方に発生する場合
ただし、相手科目の属性が「その他流動資産（前払費用）」「その他流動負債（未払費用）」の場合を除きます。

勘定科目属性グループ	勘定科目属性名称
兼業事業売上高	兼業売上値引戻
兼業事業売上高	兼業売上割戻高
工事売上高	完成工事値引高
兼業製造原価	下記以外の勘定科目属性兼業製造原価（材料費）（原材料仕入値引戻し）兼業製造原価（材料費）（材料割戻し高）兼業製造原価（材料費）（期末原材料棚卸高）兼業製造原価（棚卸資産）（期末仕掛品棚卸高）兼業製造原価（棚卸資産）（他勘定振替）
販売費及び一般管理費	すべての勘定科目属性
営業外費用	すべての勘定科目属性

◆ 以下の科目属性が設定されている勘定科目が貸借に発生する場合

借方			貸方
勘定科目属性グループ	勘定科目属性名称		勘定科目属性グループ	勘定科目属性名称
仕入債務	買掛金工事未払金	／	工事売上高兼業事業売上高	下記以外の勘定科目属性工事売上高（完成工事値引高）兼業事業売上高（兼業事業売上値引戻り高）兼業事業売上高（兼業事業売上割戻し高）
仕入債務	支払手形	／	売上債権	売掛金完成工事未収入金
仕入債務	電子記録債務	／
売上原価	商品仕入高	／
売上原価	非課税仕入高	／
工事原価（材料費）	材料費	／
工事原価（材料費）	非課税材料仕入	／
兼業事業売上原価	商品仕入高	／
兼業事業売上原価	非課税仕入高	／
兼業製造原価（材料費）	原材料仕入高	／
兼業製造原価（材料費）	非課税材料仕入	／

1伝票に1000行以上の明細を入力することはできませんので、1000行以上の明細を入力したい場合は、複数の伝票に分けてください。

その際、1枚目の伝票の最終行で貸借差額が発生してしまう場合は、勘定科目“諸口”などを利用して貸借を合わせて登録する必要があります（貸借差額が発生していると、伝票登録ができません）。

また、1枚目で“諸口”勘定を利用した場合は、2枚目には、続きの明細を入力する前（1行目）に、1枚目と貸借を逆にした“諸口”勘定を入力し、“諸口”勘定の残高を0円にしてください。
『PCAクラウド建設業会計』では、データの入力作業を円滑に進めていただくため、『PCAサブスク建設業会計』、『PCA建設業会計DX』（オンプレミス版）と異なり、データの新規登録・修正登録中にデータの入力作業等を同時に行えるようになっています。そのため、データの登録中は操作について制約があります。

制約がある操作については、「データ入力」－「データ入力処理の概要」－「ヒントと注意事項」の【『PCAクラウド建設業会計』をご利用のお客様へ】の内容をご覧ください。
「前準備」－「会社基本情報の登録」で設定されている「前年度領域」の伝票も検索が可能で、検索結果からの複写、逆仕訳の作成も可能です。ただし、前年度でロックされている科目・部門を含む伝票からの作成はできません。

画面

メニューの「データ入力」－「振替伝票入力（コクヨ式）」を選択すると、以下のような画面が表示されます。