申告データの作成

電子申告するために、『PCA法人税』の領域データから、電子申告用のデータ(e-Tax 形式)を作成します。

※この処理は、領域データの作成完了後に行ってください。

なお、電子申告データに出力される別表等は、「ファイル」－「別表・様式選択」において、進捗状況が「作業中」又は「完了」となっているものに限られます。

※財務諸表データの地方税連携(地方税申告における財務諸表の提出省略)のため、事前に「地方税電子申告」－「基本情報」においてeLTAX の利用者ID を登録しておく必要があります。

※イメージ添付書類については、添付書類送付書にイメージデータの添付がある場合に表示されます。

操作手順

「電子申告」－「申告データの作成」をクリックすると、以下の画面が表示されます。

※「リリース前別表の確認」画面が表示されます。リリース前別表のイメージデータを作成する場合には、［リリース前別表の出力］ボタンをクリックします。

1. 申告データの作成

※作成を行う対象となるデータが複数ある場合は、以下のような画面が表示されます。
作成を行うデータにチェックマークを付けてください。

※欠損金の繰戻しによる還付請求書については、確定申告、又は修正申告の場合のみ電子データを作成できます。

①［作成］ボタンをクリックすると、以下のような画面が表示されます。

基本情報を確認します。

②財務諸表（XBRLファイル／CSVファイル）を組み込む場合は、「XBRLファイルを組み込む」または「CSVファイルを組み込む」を選択、以下を設定して［次へ］ボタンをクリックします。

・XBRLファイルを組み込む場合：ファイルの場所を指定します。

・CSVファイルを組み込む場合：ファイルの場所を指定し、財務諸表一覧から組み込む財務諸表にチェックマークを付けます。

※XBRLファイルとは『PCA会計』などで作成したXBRL形式の決算書データです。

※組み込み可能なXBRLはSpec2.0及びSpec2.1(Ver.1.0、Ver.2.0、Ver.3.0)です。

※予定申告又は修正予定申告の場合は表示されません。

財務諸表(CSVファイル)の取扱い

『PCA法人税』を使用して財務諸表(XBRLファイル)の組み込みをする場合は、この処理は必要ありません。

財務諸表(CSVファイル)の組み込みでは、CSVファイルをそのまま組み込み電子データとして送信します。

CSVファイルの記載内容によっては、後日、税務署から内容の確認等が行われる場合があります。

国税庁標準フォームに準拠したCSV形式データの提出は可能ですが、国税庁ではXBRL形式での提出が推奨されています。

XBRL形式に変換する場合は、PCA法人税で作成した電子データをe-Taxソフトに組み込み後に財務諸表(CSVファイル)の組み込み(XBRL形式に変換)を行ってください。

国税庁標準フォーム(CSV形式)に関するレコードの内容や留意事項については、e-Taxのホームページで確認してください。

◇財務諸表のCSV形式データの作成方法

https://www.e-tax.nta.go.jp/hojin/gimuka/csv_jyoho4.htm

ヒントと注意事項

○ファイル名について

国税庁標準フォームに準拠した命名規則に基づき「様式ID_バージョン_財務諸表種類_任意の文字列.csv」で作成してください。

ファイル名の様式IDとバージョンが正しくない場合、組み込み対象となりません。(任意の文字列は省略可能です。)

国税庁標準フォーム(貸借対照表及び損益計算書のみ)を使用してCSVファイルを作成した場合は、「様式ID_バージョン_財務諸表種類_業種番号_任意の文字列.csv」となります。(業種番号は省略可能です。)

2種類以上の財務諸表を1つのCSVファイルで作成する場合、財務諸表種類は不要です。(この場合、個別の財務諸表(CSVファイル)を同時に組み込むことはできません。)

≪ファイル名一覧(令和2年4月1日以後提出分)≫

財務諸表名	ファイル名
貸借対照表（BS）	HOT010_3.0_BS_業種番号_任意の文字列.csv
損益計算書（PL）	HOT010_3.0_PL_業種番号_任意の文字列.csv
製造原価報告書（SC）	HOT010_3.0_SC_任意の文字列.csv
個別注記表（NT）	HOT010_3.0_NT_任意の文字列.csv
株主資本等変動計算書（SS）	HOT010_3.0_SS_任意の文字列.csv
社員資本等変動計算書（SE）	HOT010_3.0_SE_任意の文字列.csv
損益金の処分表（SR）	HOT010_3.0_SR_任意の文字列.csv
財務諸表	HOT010_3.0_任意の文字列.csv

◯半角カンマの取扱い

作成・受入ともに各項目の区切り以外に半角カンマは使用できないため、使用する場合は全角カンマを使用してください。

◯外字の取扱い

JIS第1水準及び第2水準以外の漢字、カナ、記号等及び半角文字の取扱いについては、e-Taxのホームページでご確認ください。

e-Tax利用可能文字以外が含まれる場合、電子データを作成することはできません。

◯その他

・同一様式についてCSVファイルを複数組み込むことはできません。

・「株主資本等変動計算書」(SS)、「社員資本等変動計算書」(SE)、「損益金の処分表」(SR)は、いずれか1つのみ組み込むことができます。

・XBRLファイルとCSVファイルを混在させて提出することはできません。

③勘定科目内訳明細書(CSVファイル)を組み込む場合は、「CSVファイルを組み込む」にチェックマークを付け、ファイルの場所を指定します。

勘定科目内訳明細書一覧から組み込む明細書にチェックマークを付け、［次へ］ボタンをクリックします。

※予定申告又は修正予定申告の場合、またシステムＡでは表示されません。

勘定科目内訳明細書(CSVファイル)の取扱い

『PCA法人税』を使用して勘定科目内訳明細書を作成している場合は、この処理は必要ありません。

勘定科目内訳明細書(CSVファイル)の組み込みでは、CSVファイルをそのまま組み込み電子データとして送信します。

CSVファイルの記載内容によっては、後日、税務署から内容の確認等が行われる場合があります。

国税庁標準フォームに準拠したCSV形式データの提出は可能ですが、国税庁ではXML形式での提出が推奨されています。

XML形式に変換する場合は、「内訳書」－「国税庁標準フォーム(CSV形式)」で受入後に電子申告データの作成を行ってください。

国税庁標準フォーム(CSV形式)に関するレコードの内容や留意事項については、e-Taxのホームページで確認してください。

◇勘定科目内訳明細書及び法人税申告書別表等(明細記載を要する部分)のCSV形式データの作成方法

https://www.e-tax.nta.go.jp/hojin/gimuka/csv_jyoho2.htm

◇CSV形式データの提出についての留意事項

https://www.e-tax.nta.go.jp/shiyo/teisyuturyui_csv.pdf

ヒントと注意事項

○ファイル名について

国税庁標準フォームに準拠した命名規則に基づき「様式ID_バージョン_任意の文字列.csv」で作成してください。

ファイル名の様式IDとバージョンが正しくない場合、組み込み対象となりません。

任意の文字列は省略可能です。

≪ファイル名一覧(平成31年4月1日以後終了事業年度分)≫

勘定科目内訳明細書名	ファイル名
預貯金等の内訳書	HOI010_4.0_任意の文字列.csv
受取手形の内訳書	HOI020_3.0_任意の文字列.csv
売掛金(未収入金)の内訳書	HOI030_3.0_任意の文字列.csv
仮払金(前渡金)の内訳書、貸付金及び受取利息の内訳書	HOI040_3.0_任意の文字列.csv
棚卸資産(商品又は製品、半製品、仕掛品、原材料、貯蔵品)の内訳書	HOI050_4.0_任意の文字列.csv
有価証券の内訳書	HOI060_4.0_任意の文字列.csv
固定資産(土地、土地の上に存する権利及び建物に限る。)の内訳書	HOI070_4.0_任意の文字列.csv
支払手形の内訳書	HOI080_3.0_任意の文字列.csv
買掛金(未払金・未払費用)の内訳書	HOI090_4.0_任意の文字列.csv
仮受金(前受金・預り金)の内訳書、源泉所得税預り金の内訳	HOI100_5.0_任意の文字列.csv
借入金及び支払利子の内訳書	HOI110_3.0_任意の文字列.csv
土地の売上高等の内訳書	HOI120_4.0_任意の文字列.csv
売上高等の事業所別内訳書	HOI130_5.0_任意の文字列.csv
役員給与等の内訳書	HOI141_5.0_任意の文字列.csv
地代家賃等の内訳書、工業所有権等の使用料の内訳書	HOI150_3.0_任意の文字列.csv
雑益、雑損失等の内訳書	HOI160_3.0_任意の文字列.csv

≪ファイル名一覧(令和6年3月1日以後終了事業年度分)≫

勘定科目内訳明細書名	ファイル名
預貯金等の内訳書	HOI010_4.0_任意の文字列.csv
受取手形の内訳書	HOI020_4.0_任意の文字列.csv
売掛金(未収入金)の内訳書	HOI030_4.0_任意の文字列.csv
仮払金(前渡金)の内訳書、貸付金及び受取利息の内訳書	HOI040_4.0_任意の文字列.csv
棚卸資産(商品又は製品、半製品、仕掛品、原材料、貯蔵品)の内訳書	HOI050_4.0_任意の文字列.csv
有価証券の内訳書	HOI060_4.0_任意の文字列.csv
固定資産(土地、土地の上に存する権利及び建物に限る。)の内訳書	HOI070_5.0_任意の文字列.csv
支払手形の内訳書	HOI080_4.0_任意の文字列.csv
買掛金(未払金・未払費用)の内訳書	HOI090_5.0_任意の文字列.csv
仮受金(前受金・預り金)の内訳書、源泉所得税預り金の内訳	HOI100_6.0_任意の文字列.csv
借入金及び支払利子の内訳書	HOI110_3.0_任意の文字列.csv
土地の売上高等の内訳書	HOI120_5.0_任意の文字列.csv
売上高等の事業所別内訳書	HOI130_5.0_任意の文字列.csv
役員給与等の内訳書	HOI141_5.0_任意の文字列.csv
地代家賃等の内訳書、工業所有権等の使用料の内訳書	HOI150_4.0_任意の文字列.csv
雑益、雑損失等の内訳書	HOI160_4.0_任意の文字列.csv

◯半角カンマの取扱い

作成・受入ともに各項目の区切り以外に半角カンマは使用できないため、使用する場合は全角カンマを使用してください。

◯外字の取扱い

JIS第1水準及び第2水準以外の漢字、カナ、記号等及び半角文字の取扱いについては、e-Taxのホームページでご確認ください。

e-Tax利用可能文字以外が含まれる場合、電子データを作成することはできません。

◯その他

・同一様式についてCSVファイルを複数組み込むことはできません。

・同一様式についてXML形式とCSVファイルを混在させて提出することはできません。
CSVファイルの組み込みを行った場合は、その様式についてはXML形式の電子データ作成は行われません。
XML形式での作成対象は「別表・様式選択」-「内訳書」の進捗状況が「作業中」又は「完了」となっている様式となります。

・勘定科目内訳明細書(CSVファイル)の組み込み機能はシステムAではご利用いただけません。

④以下の画面が表示されます。

出力する添付書類にチェックマークを付け、出力先フォルダを指定し、［次へ］ボタンをクリックします。