別表三(一)

留保金額に対する税額の計算

[21]又は3,000万円×事業年度の月数(1月未満の端数切り上げ)/ 12 のいずれか少ない金額を自動計算します。

[21]－[1]又は1億円×事業年度の月数(1月未満の端数切り上げ)/12－[1]のいずれか少ない金額を自動計算します。

千円未満の端数が生じたときは、その端数を切り捨てた金額を計算します。その端数が[21]課税留保金額で切り捨てた千円未満の端数より多い時は、その端数を切り上げた金額を計算します。

[21]－[1]－[2]を自動計算します。

[1]＋[2]＋[3]を自動計算します。

[1]×10％を自動計算します。

[2]×15％を自動計算します。

[3]×20％を自動計算します。

[5]＋[6]＋[7]を自動計算します。

課税留保金額の計算

当期留保金額の計算

別表四[52]②＋別表十(七)[15]を自動計算します。

内書

別表四[17]を自動計算します。

[F3]キーで上書できます。

前期末配当等の額(通算法人間配当等の額を除く。)を入力します。

『PCA法人税』で繰越処理により翌年度の申告データを作成した場合、前期の[11]の金額を自動転記します。金額に変更があった場合は、[F3]キーで上書できます。

当期末配当等の額(通算法人間配当等の額を除く。)を入力します。

{[(別表一[2]－[3]＋[4]＋[6]＋[9]外書－[11]－[18])－別表六(五の二)[5]の③]と0のいずれか多い金額}＋{[(別表一[31]＋[32]－[36]－[94])－{[別表六(五の二)[5]の③－(別表一[2]－[3]＋[4]＋[6]＋[9]外書)]と0のいずれか多い金額}]と0のいずれか多い金額}+{(別表一[50]＋[51]－[55]－[71])と0のいずれか多い金額}－{[別表六(五の二)[5]の③－(別表一[2]－[3]＋[4]＋[6]＋[9]外書)－(別表一[31]＋[32])]と0のいずれか多い金額}を自動計算します。 マイナスの場合は0

※別表六(五の二)[5]の③の金額がある場合は［F3］キーで上書してください。

[28]を自動計算します。

外国関係会社等に係る控除対象所得税額等相当額を入力します。

[12]＋[13]－[14]を自動計算します。マイナスの場合は0

対応しておりません。

対応しておりません。

別表三(一)付表一[19]を自動転記します。

[9]－[9]内書＋[10]－[11]－[15]＋[16]－[17]－[18]を自動計算します。

別表三(一)付表一[34]を自動転記します。

[19]－[20]を自動計算します。(千円未満切り捨て)

住民税額の計算

基礎

「ファイル」－「基本情報」の「中小企業者等に該当」にチェックマークがない場合

(別表一[2]＋[4]＋[6]＋[9]外書－[11]－[17])－(別表六(六)[9]の②＋[9]の③+[9]の⑤～[9]の⑧の計＋[9]の⑯～[9]の⑱の計＋[9]の㉗～[9]の㉙の計)を自動計算します。

[F3]キーで上書できます。

「ファイル」－「基本情報」の「中小企業者等に該当」にチェックマークがある場合

(別表一[2]＋[4]＋[6]＋[9]外書－[11]－[17])－(別表六(六)[3]＋[9]の②～[9]の⑧の計＋[9]の⑪～[9]の⑭の計＋[9]の⑯～[9]の⑳の計+[9]の㉕～[9]の㉙の計)を自動計算します。

[F3]キーで上書できます。

「ファイル」－「基本情報」の「中小企業者等に該当」にチェックマークがある場合

[23]×10.4％を自動計算します(端数切捨て)。

「ファイル」－「基本情報」の「中小企業者等に該当」にチェックマークがない場合

[22]×10.4％を自動計算します(端数切捨て)。

寄附金

特定寄附金の額の合計額*×40％を自動計算します。

*別表六(二十一)、第七号の三様式、第二十号の五様式の特定寄附金の額の合計額

([24]＋(別表一[11]＋[17])×10.4％－(別表六(二)付表六(7)の計)×10.4％)×20％を自動計算します。

※「10.4%」を乗じた後に端数切捨て、「20％」を乗じた後に端数切捨て

※別表六(二)付表六は非対応

[25]又は[26]のいずれか少ない金額を自動転記します。