振替伝票入力（コクヨ式）

取引内容を伝票形式で入力します。単一振替伝票、複合振替伝票を混在して入力できます。

また、仕訳単位で貸借別々の消費税計算方法の指定ができます。登録しておいた自動仕訳、摘要、予約伝票を参照して入力することもできます。

1伝票に登録できるのは、最大999仕訳です。

メニューバーの「設定」－「管理仕訳区分」から区分を選択すると、管理会計用の仕訳を入力することができます。

管理会計仕訳については、「予備知識」－「管理会計仕訳について」をご覧ください。

「予備知識」では、「仕訳方法の考え方」、「消費税について」を説明しています。そちらも併せてご覧ください。

「e-文書法」対応文書管理ソフト『PCA Hub　eDOC』との連動については、「『PCA eDOC』との連動について」をご覧ください。

ヒントと注意事項

1. 以下のように通常入力されない仕訳、または適切でないと思われる仕訳が入力された場合は、警告メッセージを表示します。

   • ◆ 以下の科目属性が設定されている勘定科目が借方に発生する場合

     ただし、相手科目の属性が「その他流動資産（未収収益）」「その他流動負債（前受収益）」の場合を除きます。

     勘定科目属性グループ	勘定科目属性名称
     商品売上原価	仕入値引戻し高
     商品売上原価	仕入割戻し高
     製造原価（材料費）	原材料仕入値引戻し高
     製造原価（材料費）	材料割戻し高
     営業外収益	すべての勘定科目属性

   • ◆ 以下の科目属性が設定されている勘定科目が貸方に発生する場合

     ただし、相手科目の属性が「その他流動資産（前払費用）」「その他流動負債（未払費用）」の場合を除きます。

     勘定科目属性グループ	勘定科目属性名称
     売上高	売上値引戻り高
     売上高	売上割戻し高
     製造原価	下記以外の勘定科目属性 製造原価（材料費）（原材料仕入値引戻し高） 製造原価（材料費）（材料割戻し高） 製造原価（材料費）（期末原材料棚卸高） 製造原価（棚卸資産）（期末仕掛品棚卸高） 製造原価（棚卸資産）（他勘定振替）
     販売費及び一般管理費	すべての勘定科目属性
     営業外費用	すべての勘定科目属性

   • ◆ 以下の科目属性が設定されている勘定科目が貸借に発生する場合

     借方			貸方
     勘定科目属性グループ	勘定科目属性名称		勘定科目属性グループ	勘定科目属性名称
     仕入債務	買掛金	／	売上高	下記以外の勘定科目属性 売上高（売上値引戻り高） 売上高（売上割戻し高）
     仕入債務	支払手形	／	売上債権	売掛金
     仕入債務	電子記録債務	／
     商品売上原価	商品仕入高	／
     商品売上原価	非課税仕入高	／
     製造原価（材料費）	原材料仕入高	／
     製造原価（材料費）	非課税材料仕入高	／

2. 1伝票に1000行以上の明細を入力することはできませんので、1000行以上の明細を入力したい場合は、複数の伝票に分けてください。

   その際、1枚目の伝票の最終行で貸借差額が発生してしまう場合は、勘定科目“諸口”などを利用して貸借を合わせて登録する必要があります（貸借差額が発生していると、伝票登録ができません）。

   また、1枚目で“諸口”勘定を利用した場合は、2枚目には、続きの明細を入力する前（1行目）に、1枚目と貸借を逆にした“諸口”勘定を入力し、“諸口”勘定の残高を0円にしてください。

3. 『PCAクラウド 会計 hyper』では、データの入力作業を円滑に進めていただくため、『PCA hyper 会計シリーズ』のパッケージ版・サブスク版と異なり、データの新規登録・修正登録中にデータの入力作業等を同時に行えるようになっています。
   

   そのため、データの登録中は操作について制約があります。
   

   制約がある操作については、「データ入力」－「データ入力処理の概要」－「ヒントと注意事項」の 【『PCA hyper 会計シリーズ』をご利用のお客様へ】 の内容をご覧ください。

4. 「前準備」－「会社基本情報の登録」で設定されている「前年度領域」の伝票も検索が可能で、検索結果からの複写、逆仕訳の作成も可能です。

   ただし、前年度でロックされている科目・部門を含む伝票からの作成はできません。

画面

メニューの「データ入力」－「振替伝票入力（コクヨ式）」を選択すると、以下のような画面が表示されます。