銀行振込依頼書
ご参考（支払伝票の作成について）
支払伝票は、振込金額一覧モードのメニューバー「支払」－「支払伝票の作成」、「振込データの作成」画面の「仕訳設定」－「支払伝票を作成する」にチェックマークを付けた場合に作成されます。
以下の場合は支払伝票を作成することはできません。
-
法人口座のすべての関連科目情報が「前準備」－「金融機関の登録」で設定されていない場合
-
貸借の金額が0円の仕訳
1つの支払伝票に設定できる明細は999行までです。999行を超える場合は複数の支払伝票が作成されます。
支払伝票として各項目に設定される内容は、以下の通りです。
金額に関しては、集計金額が設定されます。手数料調整前金額と「振込金額＋振込手数料」に差額がある場合、雑収入科目が設定されます。
集計対象の伝票の借方に“振込先の補助科目が設定されている”主科目を設定している仕訳を含む場合は、支払伝票の該当する明細行から減額します。
-
※ 手数料支払方法：都度払い（振込手数料負担が、当方の振込先にのみ手数料仕訳が作成されます。）
|
項目 |
設定する内容 |
||
|---|---|---|---|
|
支払仕訳※1 |
手数料仕訳 （当方負担の場合のみ） |
雑収入仕訳 （先方負担で金額に差額が生じる場合） |
|
|
日付 |
支払伝票の作成画面での設定 |
||
|
借方主科目 |
振込先の補助科目が設定されている主科目 |
支払手数料科目※3 |
法人口座科目※3 |
|
借方補助・中科目 |
振込先の補助科目 |
支払手数料科目の補助・中科目※3 |
法人口座科目の補助・中科目※3 |
|
借方小科目 |
空欄 |
手数料科目の小科目※3 |
空欄 |
|
借方事業※2 |
集計対象となっている事業 |
支払仕訳で同一の事業を使用している場合は、使用している事業 支払仕訳で複数の事業を使用している（空欄を含む）場合は、共通事業 |
|
|
借方税区分 |
借方補助科目と借方主科目から設定されます。※4 |
||
|
借方税計算モード |
借方補助科目と借方主科目と法人基本情報から設定されます。 |
||
|
摘要 |
支払伝票の作成画面での設定 |
||
|
数字1･2 |
空欄 |
||
|
貸方主科目 |
法人口座科目※3 |
法人口座科目※3 |
雑収入科目※3 |
|
貸方補助・中科目 |
法人口座科目の補助科目※3 |
法人口座科目の補助科目※3 |
雑収入科目の補助・中科目※3 |
|
貸方小科目 |
空欄 |
空欄 |
雑収入科目の小科目※3 |
|
貸方事業※2 |
集計対象となっている事業 |
支払仕訳で同一の事業を使用している場合は、使用している事業 支払仕訳で複数の事業を使用している（空欄を含む）場合は、共通事業 |
|
|
貸方税区分 |
貸方補助科目と貸方主科目から設定されます。※4 |
||
|
貸方税計算モード |
貸方補助科目と貸方主科目と法人基本情報から設定されます。 |
||
|
借方（貸方）金額 |
集計金額 |
||
-
※ 手数料支払方法：後払い（振込手数料負担が、先方の振込先にのみ手数料仕訳が作成されます。）
|
項目 |
設定する内容 |
||
|---|---|---|---|
|
支払仕訳※1 |
手数料仕訳 （先方負担の場合のみ） |
雑収入仕訳 （先方負担で金額に差額が生じる場合） |
|
|
日付 |
支払伝票の作成画面での設定 |
||
|
借方主科目 |
振込先の補助科目が設定されている主科目 |
法人口座科目※3 |
法人口座科目※3 |
|
借方補助科目 |
振込先の補助科目 |
法人口座科目の補助科目※3 |
法人口座科目の補助科目※3 |
|
借方事業※2 |
集計対象となっている事業 |
支払仕訳で同一の事業を使用している場合は、使用している事業 支払仕訳で複数の事業を使用している（空欄を含む）場合は、共通事業 |
|
|
借方税区分 |
借方補助科目と借方主科目から設定されます。※4 |
||
|
借方税計算モード |
借方補助科目と借方主科目と法人基本情報から設定されます。 |
||
|
摘要 |
支払伝票の作成画面での設定 |
||
|
数字1･2 |
空欄 |
||
|
貸方主科目 |
法人口座科目※3 |
手数料科目※3 |
雑収入科目※3 |
|
貸方補助・中科目 |
法人口座科目の補助科目※3 |
手数料科目の補助・中科目※3 |
雑収入科目の補助・中科目※3 |
|
貸方小科目 |
空欄 |
手数料科目の小科目※3 |
雑収入科目の小科目※3 |
|
貸方事業※2 |
集計対象となっている事業 |
支払仕訳で同一の事業を使用している場合は、使用している事業 支払仕訳で複数の事業を使用している（空欄を含む）場合は、共通事業 |
|
|
貸方税区分 |
貸方補助科目と貸方主科目から設定されます。※4 |
||
|
貸方税計算モード |
貸方補助科目と貸方主科目と法人基本情報から設定されます。 |
||
|
借方（貸方）金額 |
集計金額 |
||
-
※1 振込データを科目別補助別税区分別事業別に合計した明細となります。
-
※2 以下の場合に設定します。
-
同貸借の科目が設定されている
-
事業管理が「全科目」、または「貸借対照表以外」かつ科目が貸借対照表科目以外
≪前年度を含む集計のとき≫
前年度の事業のコードが当年度の事業のコードと一致しない場合は、空欄にします。
-
-
※3 「前準備」－「金融機関の登録」の法人口座関連科目の内容を設定します。
-
※4 伝票日付が「2014年4月1日より前」の場合は、税区分の初期値をもとに税率5%の税区分に読み替えます。
◇手数料支払方法による仕訳の違いについて
【都度払い】
振込手数料：当方負担
|
借方 |
貸方 |
||
|---|---|---|---|
|
10,000 300 |
未払金科目(振込先の主科目) 手数料科目 |
法人口座科目
|
10,300
|
|
借方 |
貸方 |
||
|---|---|---|---|
|
10,000 300 |
未払金科目(振込先の主科目) 手数料科目 |
法人口座科目 法人口座科目 |
10,000 300 |
振込手数料：先方負担
|
借方 |
貸方 |
||
|---|---|---|---|
|
10,000 |
未払金科目(振込先の主科目) |
法人口座科目 |
10,000 |
-
※ 振込金額と手数料の先方負担の関係で、振込手数料に差額が発生した場合は、その差額分を「雑収入」して以下のような仕訳になります。
-
借方
貸方
10,300
300
未払金科目(振込先の主科目)
法人口座科目
法人口座科目
雑収入科目
10,300
300
【後払い】
振込手数料：当方負担
|
借方 |
貸方 |
||
|---|---|---|---|
|
10,000 |
未払金科目(振込先の主科目) |
法人口座科目 |
10,000 |
振込手数料：先方負担
|
借方 |
貸方 |
||
|---|---|---|---|
|
10,000 300 |
未払金科目(振込先の主科目) 法人口座科目 |
法人口座科目 手数料科目 |
10,000 300 |
-
※ ただし振込金額と手数料の先方負担の関係で、振込手数料に差額が発生した場合は、以下の仕訳になります。
-
借方
貸方
10,300
300
200
未払金科目(振込先の主科目)
法人口座科目
法人口座科目
法人口座科目
雑収入科目
手数料科目
10,300
300
200
-
※ 法人口座科目が相殺されて、10,000円になった為、手数料が200円に変更になっています。
-
※ 振込手数料の支払方法が【後払い】の場合、精算仕訳の入力が必要です。
以下のような仕訳を入力してください。
振込手数料：当方負担（手数料割引なし）
借方
貸方
300
手数料科目
法人口座科目
300
振込手数料：当方負担（手数料割引あり）
借方
貸方
200
手数料科目
法人口座科目
200
振込手数料：先方負担（手数料割引なし）
借方
貸方
300
手数料科目
法人口座科目
300
振込手数料：先方負担（手数料割引あり）
借方
貸方
300
手数料科目
法人口座科目
雑収入科目
200
100