消費税の還付申告に関する明細書(法人用)

「条件指示」画面の「出力設定」－「課税期間を出力する」にチェックマークが付いている場合に、「前準備」－「会社基本情報の登録」の「課税期間」で設定した内容が表示されます。入力はできません。

「条件指示」画面の「出力設定」－「所在地を出力する」にチェックマークが付いている場合に、「前準備」－「消費税申告書情報の登録」の「納税地」で設定した内容が表示されます。入力はできません。

「条件指示」画面の「出力設定」－「名称を出力する」にチェックマークが付いている場合に、「前準備」－「消費税申告書情報の登録」の「法人名」で設定した内容が表示されます。入力はできません。

1 還付申告となった主な理由

該当する場合にチェックマークを付けます。

該当する場合にチェックマークを付けます。

該当する場合にチェックマークを付けて、理由を全角45（半角90）文字以内で入力します。

2 課税売上等に係る事項

経理方式を「税込」、「税抜」から選択して、主な課税資産の譲渡等の明細について、以下の項目を入力します。取引金額が100万円以上の取引を上位10番目まで記載します。

• 資産の種類等：譲渡等を行った資産の種類を入力します。

  全角10（半角20）文字×2行以内で入力します。

• 譲渡年月日等：チェックマークを付けて、上段に譲渡年月日等を和暦で入力します。継続的な取引先については譲渡年月日等を入力せずに、下段で“継続”を選択します。“継続”が選択されていて、上段に譲渡年月日等が入力されている場合、譲渡年月日等を優先します。

• 取引金額等：資産の譲渡等の金額を、千円単位9桁以内で入力します。

• 取引先の氏名（名称）：取引先の名称を全角10（半角20）文字×2行以内で入力します。

• 取引先の住所（所在地）：取引先の所在地を全角15（半角30）文字×2行以内で入力します。

主な輸出取引等の明細について、以下の項目を入力します。取引金額総額の上位10番目まで記載します。

• 取引先の氏名（名称）：取引先の名称を全角10（半角20）文字×2行以内で入力します。

• 取引先の住所（所在地）：取引先の所在地を全角15（半角30）文字×2行以内で入力します。

• 取引金額：取引金額を千円単位9桁以内で入力します。

• 主な取引商品等：主な取引商品等の名称を全角10（半角20）文字×2行以内で入力します。

• 所轄税関（支署）名：輸出取引等の所轄税関（支署）の名称を全角10（半角20）文字×2行以内で入力します。

輸出取引等に使用する主な金融機関について、以下の項目を入力します。

• 金融機関名：全角15（半角30）文字以内で入力します。

  「輸出取引等に利用する主な金融機関」に出力されます。

• 銀行、信用金庫等の選択：金融機関の区分を、ボタンをクリックして選択します。「輸出取引等に利用する主な金融機関」の金融機関の種類に丸が付きます。“空白”を選択すると、丸が付かず、金融機関名が入力されていても名称は出力されません。

• 本店支店の名称を全角15（半角30）文字以内で入力します。

  「輸出取引等に利用する主な金融機関」に出力されます。

• 本店支店等の選択：本支店の区分を、ボタンをクリックして選択します。「輸出取引等に利用する主な金融機関」の本店支店等の種類に丸が付きます。“空白”を選択すると、丸が付かず、本支店名が入力されていても名称は出力されません。

• 預金名：預金の種類（普通、当座など）を全角5（半角10）文字以内で入力します。預金の種類（普通、当座など）欄に出力されます。

• 口座番号：半角英数14文字以内で入力します。

  • ※ ゆうちょ銀行の場合は口座番号欄に記号・番号（又は店番・口座番号）を「○○○○○－○○○○○○○○」のように「－（ハイフン）」で区切って入力してください。

3 課税仕入れに係る事項

損益科目、資産科目のそれぞれについて、経理方式を「税込」、「税抜」から選択します。また、仕入金額等の明細について、以下の項目を入力します。

【損益科目】

商品仕入高等、販売費・一般管理費、営業外費用、その他：「イ 決算額」「ロ イのうち課税仕入れにならないもの」のそれぞれに、金額を千円単位9桁以内で入力します。入力すると、「（イ－ロ） 課税仕入高」、小計が自動計算され、表示されます。

【資産科目】

固定資産、繰延資産、その他：「イ 資産の取得価額」「ロ イのうち課税仕入れにならないもの」のそれぞれに、金額を千円単位9桁以内で入力します。入力すると、「（イ－ロ） 課税仕入高」、小計が自動計算され、表示されます。

【課税仕入れ等の税額の合計額】

⑤＋⑨の金額に対する消費税額を、千円単位9桁以内で入力します。

経理方式を「税込」、「税抜」から選択して、主な棚卸資産・原材料等の取得の明細について、以下の項目を入力します。取引金額が100万円以上の取引を上位5番目まで記載します。

• 資産の種類等：取得を行った資産の種類を入力します。

  全角10（半角20）文字×2行以内で入力します。

• 取得年月日等：チェックマークを付けて、上段に取得年月日等を和暦で入力します。継続的な取引先については取得年月日等を入力せずに、下段で“継続”を選択します。“継続”が選択されていて、上段に取得年月日等が入力されている場合、取得年月日等を優先します。

• 取引金額等：資産の取得等の金額を、千円単位9桁以内で入力します。

• 取引先の登録番号：先頭文字の後の半角数字13桁を入力します。

• 取引先の氏名（名称）：取引先の名称を全角10（半角20）文字×2行以内で入力します。

• 取引先の住所（所在地）：取引先の所在地を全角15（半角30）文字×2行以内で入力します。

経理方式を「税込」、「税抜」から選択して、主な固定資産等の取得の明細について、以下の項目を入力します。1件当たりの取引金額が100万円以上の取引を上位10番目まで記載します。

• 資産の種類等：取得を行った資産の種類を入力します。

  全角10（半角20）文字×2行以内で入力します。

• 取得年月日等：チェックマークを付けて、上段に取得年月日等を和暦で入力します。

• 取引金額等：資産の取得等の金額を、千円単位9桁以内で入力します。

• 取引先の登録番号：先頭文字の後の半角数字13桁を入力します。

• 取引先の氏名（名称）：取引先の名称を全角10（半角20）文字×2行以内で入力します。

• 取引先の住所（所在地）：取引先の所在地を全角15（半角30）文字×2行以内で入力します。