計算表
国税庁パンフレット「国、地方公共団体や公共・公益法人等と消費税」の雛形に従い、計算表1～5を表示・印刷します。
消費税の申告時に計算表の提示を求められた場合に使用することができます。
出力できる計算書は以下のとおりです。
≪旧税率が発生していない場合≫
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計算表1 ： 資産の譲渡等の対価の額の計算表
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計算表2-（2） ： 特定収入の金額及びその内訳書（個別対応方式用）
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計算表3 ： 特定収入割合の計算表
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計算表4 ： 調整割合の計算表
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計算表5 ： 控除対象仕入税額の調整計算表
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計算表５-２（1）：取戻し対象特定収入の判定表
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計算表５-２（2）：取戻し対象特定収入がある場合の控除対象外仕入れに係る調整対象額の計算表（全額控除用）
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計算表５-２（3）-１：取戻し対象特定収入がある場合の控除対象外仕入れに係る調整対象額の計算表（個別対応方式用）
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計算表５-２（3）-２：取戻し対象特定収入がある場合の控除対象外仕入れに係る調整対象額の計算表（個別対応方式用）
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計算表５-２（4）-１：取戻し対象特定収入がある場合の控除対象外仕入れに係る調整対象額の計算表（一括比例配分方式用）
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計算表５-２（4）-２：取戻し対象特定収入がある場合の控除対象外仕入れに係る調整対象額の計算表（一括比例配分方式用）
≪旧税率が発生している場合≫
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計算表1 ： 資産の譲渡等の対価の額の計算表
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計算表2-（1） ： 特定収入の金額及びその内訳書
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計算表2-（2）-（1） ： 特定収入の金額及びその内訳書（個別対応方式用）
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計算表2-（2）-（2） ： 特定収入の金額及びその内訳書（個別対応方式用）
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計算表3 ： 特定収入割合の計算表
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計算表4 ： 調整割合の計算表
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計算表5 ： 控除対象仕入税額の調整計算表
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計算表５-２（1）：取戻し対象特定収入の判定表
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計算表５-２（2）：取戻し対象特定収入がある場合の控除対象外仕入れに係る調整対象額の計算表（全額控除用）
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計算表５-２（3）-１：取戻し対象特定収入がある場合の控除対象外仕入れに係る調整対象額の計算表（個別対応方式用）
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計算表５-２（3）-２：取戻し対象特定収入がある場合の控除対象外仕入れに係る調整対象額の計算表（個別対応方式用）
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計算表５-２（4）-１：取戻し対象特定収入がある場合の控除対象外仕入れに係る調整対象額の計算表（一括比例配分方式用）
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計算表５-２（4）-２：取戻し対象特定収入がある場合の控除対象外仕入れに係る調整対象額の計算表（一括比例配分方式用）
ヒントと注意事項
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「前準備」－「消費税申告書情報の登録」の「基本情報」タブの「消費税管理」が「簡易課税」の場合、または「基本情報」タブの「税額控除に係る経過措置の適用（２割特例）」にチェックありの場合は、当処理を実行する必要はありません。
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旧税率が発生している場合には、計算表の様式が切り替わります。
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電子申告でイメージデータ添付をする場合、ファイル作成時は以下の点に留意してください。
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目視により内容の確認ができること
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パスワードを設定していないこと
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「白黒で解像度は200dpi以下」を推奨
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※ 『PCA 消費税シリーズ』では、カラーモードで「白黒」を選択した場合は、問題なく作成されます。
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画面
メニューの「管理帳票」－「計算表」を選択すると、以下のような画面が表示されます。
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※ 画面右上に「消費税管理」「税額控除に係る経過措置の摘要（２割特例）」「仕入控除税額に関する95％ルールの適用」で設定されている内容が表示されます 。
