特例計算（売上/仕入）情報の登録
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【売上：軽減売上割合（10営業日）】
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※ 「消費税申告書情報の登録」で設定している「消費税管理」により、一部画面が異なります。
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項目 |
項目の説明 |
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「軽減売上割合1」タブ ※経過措置適用期間中の情報を入力します。 |
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適用対象期間 ※ |
この計算方式が適用となった時点での、課税期間を初期値として設定します。 |
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税率ごとの区分が困難な事業における課税資産の譲渡等 |
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出力列 |
［新規］ボタンをクリックして、列を登録します。最大6列まで登録できます。 ［削除］ボタンで削除できます。 |
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事業名 ※ |
全角5（半角10）文字以内で入力します。 |
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課税資産の譲渡等の額（税込み） |
金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。
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売上対価の返還等の額（税込み） |
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貸倒れの額（税込み） |
金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。 |
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貸倒回収の額（税込み） |
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軽減売上割合計算方法 ※ |
「計算で求める」「50%とする」から選択します。 |
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①通常の事業を行う連続する10営業日 |
通常の事業を行う連続する10営業日の年月日を入力します。
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② ①の期間中に行った課税資産の譲渡等の額（税込み） |
金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。
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③ ②のうち、6.24％適用分の金額 ※ |
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「軽減売上割合2」タブ ※税率ごとの区分が可能な情報について入力します。 |
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税率ごとの区分が可能な事業における課税資産の譲渡等 |
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課税資産の譲渡等の額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。
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課税資産の譲渡等の額（積み上げ適用分）（税抜き） |
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課税資産の譲渡等の額（積み上げ適用分）消費税額 |
6.24％、7.8％の各金額を11桁（マイナスの場合は10桁）以内で入力します。 ※簡易課税の場合は、第一種事業（卸売業）～第六種事業（不動産業）の各金額を入力します。 |
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売上対価の返還等の額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。
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貸倒れの額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。 |
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貸倒回収の額（税込み） |
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「軽減売上割合3」タブ ※経過措置後の各金額を入力します。 |
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適用対象期間外における課税資産の譲渡等 |
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課税資産の譲渡等の額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。
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課税資産の譲渡等の額（積み上げ適用分）（税抜き） |
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課税資産の譲渡等の額（積み上げ適用分）消費税額 |
6.24％、7.8％の各金額を11桁（マイナスの場合は10桁）以内で入力します。
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売上対価の返還等の額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。
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貸倒れの額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。 |
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貸倒回収の額（税込み） |
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【売上：小売等軽減仕入割合】
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※ 「消費税申告書情報の登録」で設定している「消費税管理」が「一般課税」の場合のみ
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項目 |
項目の説明 |
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「小売等軽減仕入割合1」タブ ※経過措置適用期間中の情報を入力します。 |
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適用対象期間 ※ |
この計算方式が適用となった時点での、課税期間を初期値として設定します。 |
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卸売業及び小売業に係る課税取引 |
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出力列 |
［新規］ボタンをクリックして、列を登録します。最大6列まで登録できます。 ［削除］ボタンで削除できます。 |
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事業名 ※ |
全角5（半角10）文字以内で入力します。 |
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課税資産の譲渡等の額（税込み） |
金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。 |
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売上対価の返還等の額（税込み） |
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貸倒れの額（税込み） |
金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。 |
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貸倒回収の額（税込み） |
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小売等軽減仕入割合計算方法 ※ |
「計算で求める」「50%とする」から選択します。 |
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①課税仕入れに係る支払対価の額 （税込み） |
金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。
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②特定課税仕入れに係る支払対価の額×110/100 |
金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。
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③保税地域から引き取った課税貨物に係る引取価額（税込み） |
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⑤④のうち、6.24％適用分の金額 ※ |
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「小売等軽減仕入割合2」タブ ※税率ごとの区分が可能な情報について入力します。 |
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卸売業及び小売業以外の事業に係る課税取引 |
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課税資産の譲渡等の額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。 |
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課税資産の譲渡等の額（積み上げ適用分）（税抜き） |
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課税資産の譲渡等の額（積み上げ適用分）消費税額 |
6.24％、7.8％の各金額を11桁（マイナスの場合は10桁）以内で入力します。 |
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売上対価の返還等の額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。 |
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貸倒れの額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。 |
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貸倒回収の額（税込み） |
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「小売等軽減仕入割合3」タブ ※経過措置後の各金額を入力します。 |
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適用対象期間外における課税資産の譲渡等 |
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課税資産の譲渡等の額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。 |
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課税資産の譲渡等の額（積み上げ適用分）（税抜き） |
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課税資産の譲渡等の額（積み上げ適用分）消費税額 |
6.24％、7.8％の各金額を11桁（マイナスの場合は10桁）以内で入力します。 |
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売上対価の返還等の額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。 |
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貸倒れの額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。 |
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貸倒回収の額（税込み） |
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【仕入：小売等軽減売上割合】
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※ 「消費税申告書情報の登録」で設定している「仕入控除税額の計算方式」により、一部画面が異なります。
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項目 |
項目の説明 |
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「小売等軽減売上割合1」タブ ※経過措置適用期間中の情報を入力します。 |
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適用対象期間 ※ |
この計算方式が適用となった時点での、課税期間を初期値として設定します。 |
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卸売業及び小売業に係る課税取引 |
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出力列 |
［新規］ボタンをクリックして、列を登録します。最大6列まで登録できます。 ［削除］ボタンで削除できます。 |
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事業名 ※ |
全角5（半角10）文字以内で入力します。 |
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課税仕入れに係る支払対価の額（税込み） |
金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。
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仕入対価の返還等の額（税込み） |
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保税地域から引き取った課税貨物に係る引取価額（税込み） |
金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。
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保税地域から引き取った課税貨物の返還等の額（税込み） |
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①課税資産の譲渡等の金額（税込み） |
金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。 |
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② ①のうち、6.24％適用分の金額 |
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納税義務の免除を受けない（受ける）こととなった場合における消費税額の調整（加算又は減算）額 |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。
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「小売等軽減売上割合2」タブ ※税率ごとの区分が可能な情報について入力します。 |
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卸売業及び小売業以外の事業に係る課税取引 |
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課税仕入れに係る支払対価の額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。
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課税仕入れに係る支払対価の額（積み上げ適用分）（税抜き） |
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課税仕入れに係る（積み上げ適用分）消費税額 |
6.24％、7.8％の各金額を11桁（マイナスの場合は10桁）以内で入力します。
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仕入対価の返還等の額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。
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課税貨物に係る消費税額 |
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納税義務の免除を受けない（受ける）こととなった場合における消費税額の調整（加算又は減算）額 |
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「小売等軽減売上割合3」タブ ※経過措置後の各金額を入力します。 |
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適用対象期間外に係る課税取引 |
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課税仕入れに係る支払対価の額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。
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課税仕入れに係る支払対価の額（積み上げ適用分）（税抜き） |
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課税仕入れに係る（積み上げ適用分）消費税額 |
6.24％、7.8％の各金額を11桁（マイナスの場合は10桁）以内で入力します。
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仕入対価の返還等の額（税込み） |
6.24％、7.8％の各金額を12桁（マイナスの場合は11桁）以内で入力します。
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課税貨物に係る消費税額 |
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納税義務の免除を受けない（受ける）こととなった場合における消費税額の調整（加算又は減算）額 |
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