銀行振込依頼書

ご参考（支払伝票の作成について）

支払伝票は、「印刷等の条件指示」、または「振込データの作成」画面の「仕訳設定」－「支払伝票を作成する」にチェックマークを付けた場合に作成されます。

以下の場合は支払伝票を作成することはできません。

「印刷等の条件指示」の「出力先の選択」を「プレビュー」に設定している場合
法人口座のすべての関連科目情報が「前準備」－「金融機関の登録」で設定されていない場合
貸借の金額が0円の仕訳

1つの支払伝票に設定できる明細は999行までです。999行を超える場合は複数の支払伝票が作成されます。

支払伝票として各項目に設定される内容は、以下の通りです。

金額に関しては、集計金額が設定されます。手数料調整前金額と「振込金額＋振込手数料」に差額がある場合、雑収入科目が設定されます。

集計対象の伝票の借方に“振込先の補助科目が設定されている”勘定科目を設定している仕訳を含む場合は、支払伝票の該当する明細行から減額します。

【手数料支払方法：都度払い（振込手数料負担が、当方の振込先にのみ手数料仕訳が作成されます。）】

項目	設定する内容
項目	支払仕訳※1	手数料仕訳（当方負担の場合）	雑収入仕訳（先方負担で金額に差額が生じる場合）
日付	振替伝票入力の設定に従う（本日日付か最終伝票日付）
借方勘定科目	振込先の補助科目が設定されている勘定科目	支払手数料科目※3	法人口座科目※3
借方補助科目	振込先の補助科目	支払手数料科目の補助科目※3	法人口座科目の補助科目※3
借方部門※2	集計対象となっている部門	支払仕訳で同一の部門を使用している場合は、使用している部門支払仕訳で複数の部門を使用している（空欄を含む）場合は、本部
借方税区分	借方補助科目と借方勘定科目から設定されます。※4
借方税計算モード	借方補助科目と借方勘定科目と法人基本情報から設定されます。
摘要	法人口座銀行名-支店名振込先銀行名-支店名支払伝票
数字1･2	空欄
貸方勘定科目	法人口座科目※3	法人口座科目※3	雑収入科目※3
貸方補助科目	法人口座科目の補助科目※3	法人口座科目の補助科目※3	雑収入科目の補助科目※3
貸方部門※2	集計対象となっている部門	支払仕訳で同一の部門を使用している場合は、使用している部門支払仕訳で複数の部門を使用している（空欄を含む）場合は、本部
貸方税区分	貸方補助科目と貸方勘定科目から設定されます。※4
貸方税計算モード	貸方補助科目と貸方勘定科目と法人基本情報から設定されます。

【手数料支払方法：後払い（振込手数料負担が、先方の振込先にのみ手数料仕訳が作成されます。）】

項目	設定する内容
項目	支払仕訳※1	手数料仕訳（先方負担の場合）	雑収入仕訳（先方負担で金額に差額が生じる場合）
日付	振替伝票入力の設定に従う（本日日付か最終伝票日付）
借方勘定科目	振込先の補助科目が設定されている勘定科目	支払手数料科目※3	法人口座科目※3
借方補助科目	振込先の補助科目	支払手数料科目の補助科目※3	法人口座科目の補助科目※3
借方部門※2	集計対象となっている部門	支払仕訳で同一の部門を使用している場合は、使用している部門支払仕訳で複数の部門を使用している（空欄を含む）場合は、本部
借方税区分	借方補助科目と借方勘定科目から設定されます。※4
借方税計算モード	借方補助科目と借方勘定科目と法人基本情報から設定されます。
摘要	法人口座銀行名-支店名振込先銀行名-支店名支払伝票
数字1･2	空欄
貸方勘定科目	法人口座科目※3	法人口座科目※3	雑収入科目※3
貸方補助科目	法人口座科目の補助科目※3	法人口座科目の補助科目※3	雑収入科目の補助科目※3
貸方部門※2	集計対象となっている部門	支払仕訳で同一の部門を使用している場合は、使用している部門支払仕訳で複数の部門を使用している（空欄を含む）場合は、本部
貸方税区分	貸方補助科目と貸方勘定科目から設定されます。※4
貸方税計算モード	貸方補助科目と貸方勘定科目と法人基本情報から設定されます。

※1 振込データを部門別に合計した明細となります。

※2 以下の場合に設定します。
- 同貸借の科目が設定されている
- 部門管理が「全部門」、または「損益計算書科目」かつ科目が損益計算書科目
≪前年度を含む集計のとき≫

前年度の部門のコードが当年度の部門のコードと一致しない場合は、空欄にします。

※3 「前準備」－「金融機関の登録」の法人口座関連科目の内容を設定します。

※4 伝票日付が「2014年4月1日より前」の場合は、税区分の初期値をもとに税率5%の税区分に読み替えます。

伝票日付が「2014年4月1日以降2019年10月1日より前」の場合は、税区分の初期値をもとに税率8%の税区分に読み替えます。

◇手数料支払方法による仕訳の違いについて

【都度払い】

振込手数料：当方負担

借方		貸方
10,000	未払金科目(振込先の勘定科目)	法人口座科目	10,300
300	手数料科目

借方		貸方
10,000	未払金科目(振込先の勘定科目)	法人口座科目	10,000
300	手数料科目	法人口座科目	300

振込手数料：先方負担

借方		貸方
10,000	未払金科目(振込先の勘定科目)	法人口座科目	10,000

※ 振込金額と手数料の先方負担の関係で、振込手数料に差額が発生した場合は、その差額分を「雑収入」して以下のような仕訳になります。

借方		貸方
10,200	未払金科目(振込先の勘定科目)	法人口座科目	10,200
100	法人口座科目	雑収入科目	100

【後払い】

振込手数料：当方負担

借方		貸方
10,000	未払金科目(振込先の勘定科目)	法人口座科目	10,000

振込手数料：先方負担

借方		貸方
10,300	未払金科目(振込先の勘定科目)	法人口座科目	10,300
300	法人口座科目	手数料科目	300

※ ただし振込金額と手数料の先方負担の関係で、振込手数料に差額が発生した場合は、以下の仕訳になります。

借方		貸方
10,200	未払金科目(振込先の勘定科目)	法人口座科目	10,200
100	法人口座科目	雑収入科目	100
200	法人口座科目	手数料科目	200

※ 法人口座科目が相殺されて、10,000円になった為、手数料が200円に変更になっています。

※ 振込手数料の支払方法が【後払い】の場合、精算仕訳の入力が必要です。

以下のような仕訳を入力してください。

振込手数料：当方負担（手数料割引なし）

借方		貸方
300	手数料科目	法人口座科目	300

振込手数料：当方負担（手数料割引あり）

借方		貸方
200	手数料科目	法人口座科目	200

振込手数料：先方負担（手数料割引なし）

借方		貸方
300	手数料科目	法人口座科目	300

振込手数料：先方負担（手数料割引あり）

借方		貸方
300	手数料科目	法人口座科目	,300
		雑収入科目	100