取引先別税区分別集計表
便利な機能
本処理で使用できる便利な機能は以下のとおりです。
1. 明細データを参照（ズーム機能を使用）するには
税区分行を選択して、ツールバーの［ズーム］をクリックすると、「消費税明細書」が起動し、各明細を参照することができます。
参照したい税区分行をダブルクリックしても同様です。ズーム先からさらにズームしていくことも可能です。
ズーム例）
「取引先別税区分別集計表」→「消費税明細書」→伝票修正
2. インボイス情報を確認するには
インボイス情報の確認では、取引先ごとに入力された課税仕入の税区分が適切であるかを確認することができます。
取引先の事業者区分や情報公表サイトと税区分とを比較して、適切ではないと思われる税区分には
が表示されますので、 消費税明細書で詳細な確認を行ってください。
ただし、 が表示されても、少額特例（一定規模以下の事業者に対する事務負担の軽減措置）が適用される場合など、適切な税区分が入力されている場合がありますので、仕訳ごとに確認を行ってください。
＜選択可能な項目＞
(1) 指定なし：税区分の確認は行いません。
(2) 事業者区分と税区分の一致を確認する：取引先マスターに設定されている事業者区分から税区分を確認します 。
-
事業者区分が”適格”の場合：課税仕入れ以外の税区分 ※1
-
事業者区分が”非適格（経過措置あり）”の場合：経過措置以外の課税仕入れの税区分 ※2
-
事業者区分が”非適格（経過措置なし）”の場合：免税等仕入以外の税区分 ※3
(3) 情報公表サイトと税区分の一致を確認する：国税庁適格請求書発行事業者サイトに登録されている情報から税区分を確認します 。
-
情報公表サイトにて適格請求書発行事業者として有効の場合：課税仕入れ以外の税区分 ※4
-
情報公表サイトにて適格請求書発行事業者として無効の場合：課税仕入れの税区分 ※5
-
情報公表サイトに適格請求書発行事業者として登録されていない場合：課税仕入れの税区分 ※5
■確認対象の税区分（〇の税区分は取引先の状況により確認マークが表示されます。）
|
税区分 |
※1 |
※2 |
※3 |
※4 |
※5 |
|---|---|---|---|---|---|
|
Q0:課税仕入（共通・免税等） |
〇 |
〇 |
- |
〇 |
- |
|
R0:課税仕入返還（共通・免税等） |
〇 |
〇 |
- |
〇 |
- |
|
S0:課税売上対応課税仕入（免税等） |
〇 |
〇 |
- |
〇 |
- |
|
T0:課税売上対応課税仕入返還（免税等） |
〇 |
〇 |
- |
〇 |
- |
|
U0:非課税売上対応課税仕入（免税等） |
〇 |
〇 |
- |
〇 |
- |
|
V0:非課税売上対応課税仕入返還（免税等） |
〇 |
〇 |
- |
〇 |
- |
|
Q1:課税仕入3%（共通）～Q6:課税仕入8%（軽）（共通） |
- |
〇 |
〇 |
- |
〇 |
|
R1:課税仕入返還3%（共通）～R6:課税仕入返還8%（軽）（共通） |
- |
〇 |
〇 |
- |
〇 |
|
S1:課税売上対応課税仕入3%～S6:課税売上対応課税仕入8%（軽） |
- |
〇 |
〇 |
- |
〇 |
|
T1:課税売上対応課税仕入返還3%～T6:課税売上対応課税仕入返還8%（軽） |
- |
〇 |
〇 |
- |
〇 |
|
U1:非課税売上対応課税仕入3%～U6:非課税売上対応課税仕入8%（軽） |
- |
〇 |
〇 |
- |
〇 |
|
V1:非課税売上対応課税仕入の返還3%～V6:非課税売上対応課税仕入の返還8%（軽） |
- |
〇 |
〇 |
- |
〇 |
|
QA:課税仕入3%（共通・控除80%）～QE:課税仕入8%（軽・共通・控除80%） |
〇 |
- |
〇 |
〇 |
- |
|
RA:課税仕入返還3%（共通・控除80%）～RE:課税仕入返還8%（軽・共通・控除80%） |
〇 |
- |
〇 |
〇 |
- |
|
SA:課税売上対応課税仕入3%（控除80%）～SE:課税売上対応課税仕入8%（軽・控除80%） |
〇 |
- |
〇 |
〇 |
- |
|
TA:課税売上対応課税仕入返還3%（控除80%）～TE:課税売上対応課税仕入返還8%（軽・控80%） |
〇 |
- |
〇 |
〇 |
- |
|
UA:非課税売上対応課税仕入3%（控除80%）～UE:非課税売上対応課税仕入8%（軽・控除80%） |
〇 |
- |
〇 |
〇 |
- |
|
VA:非課税売上対応課税仕入返還3%（控除80%）～VE:非課税売上対応課税仕入返8%（軽・控80%） |
〇 |
- |
〇 |
〇 |
- |
|
QF:課税仕入3％（共通・控除70％）～QJ:課税仕入8％（軽・共通・控除70％） |
〇 |
- |
〇 |
〇 |
- |
|
RF:課税仕入返還3％（共通・控除70％）～RJ:課税仕入返還8％（軽・共通・控除70％） |
〇 |
- |
〇 |
〇 |
- |
|
SF:課税売上対応課税仕入3％（控除70％）～SJ:課税売上対応課税仕入8％（軽・控除70％） |
〇 |
- |
〇 |
〇 |
- |
|
TF:課税売上対応課税仕入返還3％（控除70％）～TJ:課税売上対応課税仕入返還8％（軽・控除70％） |
〇 |
- |
〇 |
〇 |
- |
|
UF:非課税売上対応課税仕入3％（控除70％）～UJ:非課税売上対応課税仕入8％（軽・控除70％） |
〇 |
- |
〇 |
〇 |
- |
|
VF:非課税売上対応課税仕入返還3％（控除70％）～VJ:非課税売上対応課税仕入返8％（軽・控除70％） |
〇 |
- |
〇 |
〇 |
- |