平素は格別のご高配を賜り、厚く御礼申し上げます。
弊社ソフト『PCA法人税』（Rev.24.00、24.01、24.02）にて、「別表五(一) 利益積立金額及び資本金等の額の計算に関する明細書」の「仮払税金」項目の出力内容に不具合があることが判明しました。

お客様には大変ご迷惑をお掛けすることをお詫び申しあげます。

誠に恐れ入りますが、以下の【発生条件】にて不具合に該当する可能性があるかご確認をお願いいたします。
必要に応じて【調査方法】【対応方法】でご案内している操作を行っていただくようお願いいたします。

【用語の説明】

「別表五(一)」：利益積立金額及び資本金等の額の計算に関する明細書
(以下、別表五(一)と記載させていただきます。)

「別表四」：所得の金額に関する明細書
(以下、別表四と記載させていただきます。)

【対象ソフト】

【現象】

【発生条件】

(※1)別表四から転記していない状態とは
区分項目、当期の増減(②、③)項目が入力可能な場合、別表四から転記していないことになります。

(※2) 別表四から転記している状態とは
区分項目、当期の増減(②、③)項目が入力不可な場合、別表四から転記していることになります。

【具体例】

①別表四にて、減価償却の償却超過額が計上されており、別表五(一)に減価償却資産として当期の増減(増)に金額が転記されているとします。

別表四　画面

(別表五(一) 画面)

②別表五(一)にて「仮払税金」の項目を用意して、金額を入力します。
※別表四では、「仮払税金」の入力はしていません。

(別表五(一) 画面　税額等が問題ない状態)

(別表五(一) 画面　今回の不具合による現象が発生した直後)

今回の事例ですと、当期の増減(増)に「2,000」を入力しています。
別表五(一)の処理後、申告データの計算が行われると、当期の増減(増)の金額が減価償却資産の「10,000」に書き換わってしまいます。

※今回の不具合は、固定区分(下からの固定区分の設定)で「仮払税金を下からの固定区分とする」-「一行で表示」の設定においても同様の現象が発生します。

固定区分(下からの固定区分の設定)画面

【対応方法】

別表五(一)で入力している「仮払税金」項目の区分名を変更(例えば「仮払税金■」)することで今回の不具合の現象は回避することができます。
「仮払税金」項目を固定区分としている場合は、設定を解除した上で変更後の「仮払税金」項目の区分名を入力してください。
■：全角スペースなど

対応例：「仮払税金」を「仮払税金■」に変更

もしくは、10月5日（水）リリース予定のRev.24.03の対応版プログラムをお待ちください。